Excel XLSX | Diposting 25 Jul 2022 | 3 thn lalu
Authentication
digital resources
300x Tipe XLSX Ukuran file 0.03 MB Source: bpm.uai.ac.id
DAFTAR PENGECEKAN AUDIT DIREKTORAT KEUANGAN No
AUDIT MUTU INTERNAL Unit
UNIVERSITAS AL AZHAR INDONESIA Tanggal
SCORE
Sumber/Bukti Skor Nilai PENILAIAN
Kode Standar Indikator pendukung (1 - 4) Kategori
4 3 2 1 Bobot N x K
Penganggaran a. SK Rektor tentang Ada Kebijakan untuk menyusun Ada Kebijakan untuk menyusun Ada Kebijakan untuk menyusun
01 Pembiayaan 1.1 Adanya sistem rencana penganggaran biaya dan pendapatan Program Kerja & anggaran dan program kerja anggaran dan program kerja Tahunan anggaran dan program kerja Ada dokumen terkait anggaran dan Belum di Isi
Penganggaran b. Notulen Semesteran Universitas, Direktorat, Universitas, Direktorat, Lembaga, Universitas program kerja Universitas
Pembelajaran. Rapat RPAB Lembaga, Prodi dan Unit Prodi dan Unit
Keterlibatan fakultas. program studi, direktorat, lemabaga dan unit Ada Laporan Anggaran dan Realisasi Ada Laporan Anggaran dan Realisasi Ada Laporan Anggaran dan Realisasi
1.2 secara otonom dalam perencanaan target kinerja, perencanaan Kebijakan Rektor tentang Pendapatan-Belanja Semesteran Pendapatan-Belanja Tahunan Pendapatan-Belanja Tahunan Ada Laporan Anggaran Pendapatan- Belum di Isi
Standar Biaya Universitas, Direktorat, Lembaga, Universitas, Direktorat, Lembaga, Universitas Belanja Tahunan Universitas
kegiatan/ kerja dan perencanaan/alokasi dan pengelolaan dana. Prodi dan Unit Prodi dan Unit
1.3 Adanya mekanisme sosialisasi RPAB Universitas. Notulen dan Daftar Hadir Ada Dokumentasi Kegiatan Sosialisasi Ada Dokumentasi Kegiatan Sosialisasi Tidak Ada Dokumentasi Kegiatan Tidak Disosialisasikan Belum di Isi
Rapat setiap 2x dalam 1 tahun setiap 1x dalam 1 tahun
Standar biaya sarana dan prasarana Standar biaya sarana dan prasarana Standar biaya sarana dan prasarana
1.4 Adanya penetapan biaya investasi pendidikan untuk membiayai Kebijakan Rektor tentang dinyatakan dalam kebijakan secara dinyatakan dalam kebijakan secara dinyatakan dalam kebijakan secara Belum terdapat kebijakan mengenai Belum di Isi
pengadaan sarana dan prasarana Standar Biaya eksplisit dan ada pemutakhiran < 2 eksplisit implisit standar biaya sarana dan prasarana
tahun terakhir
Standar biaya pengembangan dosen Standar biaya pengembangan dosen Standar biaya pengembangan dosen Belum terdapat kebijakan mengenai
1.5 Adanya penetapan biaya investasi pendidikan untuk membiayai Kebijakan Rektor tentang dan tenaga kependidikan dinyatakan dan tenaga kependidikan dinyatakan dan tenaga kependidikan dinyatakan standar pengembangan dosen dan Belum di Isi
pengembangan dosen dan tenaga kependidikan Standar Biaya dalam kebijakan secara eksplisit dan dalam kebijakan secara eksplisit dalam kebijakan secara implisit tenaga kependidikan
ada pemutakhiran < 2 tahun terakhir
Adanya penetapan biaya Operasional pendidikan tinggi yang Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan
ditetapkan per mahasiswa per tahun yang disebut dengan standar Kebijakan Rektor tentang untuk biaya dosen dinyatakan dalam untuk biaya dosen dinyatakan dalam untuk biaya dosen dinyatakan dalam Belum terdapat kebijakan mengenai
1.6 kebijakan secara eksplisit, dinyatakan kebijakan secara eksplisit, dinyatakan kebijakan secara implisit, dinyatakan Standar biaya operasional pendidikan Belum di Isi
satuan biaya operasional pendidikan tinggi yang ditujukan untuk biaya Standar Biaya per mahasiswa pertahun dan ada untuk biaya dosen
dosen pemutakhiran < 2 tahun terakhir per mahasiswa pertahun per mahasiswa pertahun
Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan
Adanya penetapan biaya Operasional pendidikan tinggi yang untuk biaya tenaga kependidikan untuk biaya tenaga kependidikan untuk biaya tenaga kependidikan Belum terdapat kebijakan mengenai
1.7 ditetapkan per mahasiswa per tahun yang disebut dengan standar Kebijakan Rektor tentang dinyatakan dalam kebijakan secara dinyatakan dalam kebijakan secara dinyatakan dalam kebijakan secara Standar biaya operasional pendidikan Belum di Isi
satuan biaya operasional pendidikan tinggi yang ditujukan untuk biaya Standar Biaya eksplisit, dinyatakan per mahasiswa eksplisit, dinyatakan per mahasiswa implisit, dinyatakan per mahasiswa untuk biaya tenaga kependidikan
tenaga kependidikan pertahun dan ada pemutakhiran < 2 pertahun pertahun
tahun terakhir
Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan
Adanya ketetapan biaya Operasional pendidikan tinggi yang untuk biaya bahan operasional untuk biaya bahan operasional untuk biaya bahan operasional Belum terdapat kebijakan mengenai
1.8 ditetapkan per mahasiswa per tahun yang disebut dengan standar Kebijakan Rektor tentang pembelajaran dinyatakan dalam pembelajaran dinyatakan dalam pembelajaran dinyatakan dalam Standar biaya operasional pendidikan Belum di Isi
satuan biaya operasional pendidikan tinggi yang ditujukan untuk biaya Standar Biaya kebijakan secara eksplisit, dinyatakan kebijakan secara eksplisit, dinyatakan kebijakan secara implisit, dinyatakan untuk biaya bahan operasional
bahan operasional pembelajaran per mahasiswa pertahun dan ada per mahasiswa pertahun per mahasiswa pertahun pembelajaran
pemutakhiran < 2 tahun terakhir
Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan Standar biaya operasional pendidikan
Adanya Ketetapan biaya Operasional pendidikan tinggi yang untuk biaya operasional tidak untuk biaya operasional tidak untuk biaya operasional tidak Belum terdapat kebijakan mengenai
1.9 ditetapkan per mahasiswa per tahun yang disebut dengan standar Kebijakan Rektor tentang langsung dinyatakan dalam kebijakan langsung dinyatakan dalam kebijakan langsung dinyatakan dalam kebijakan Standar biaya operasional pendidikan Belum di Isi
satuan biaya operasional pendidikan tinggi yang ditujukan untuk biaya Standar Biaya secara eksplisit, dinyatakan per secara eksplisit, dinyatakan per secara implisit, dinyatakan per untuk biaya operasional tidak
operasional tidak langsung mahasiswa pertahun dan ada mahasiswa pertahun mahasiswa pertahun langsung
pemutakhiran < 2 tahun terakhir
Sumber pendanaan dari dana hibah Sumber pendanaan dari dana hibah Sumber pendanaan dari dana hibah
1.10 Adanya pendanaan pendidikan tinggi dari berbagai sumber diluar Kebijakan Rektor tentang dinyatakan secara eksplisit dalam dinyatakan secara eksplisit dalam dinyatakan secara implisit dalam Belum terdapat kebijakan mengenai Belum di Isi
pendidikan yang diperoleh dari mahasiswa melalui dana hibah Standar Biaya kebijakan, dan dimutakhirkan < 2 kebijakan kebijakan sumber pendanaan dana hibah
tahun
Sumber pendanaan dari dana jasa Sumber pendanaan dari dana jasa Sumber pendanaan dari dana jasa
1.11 Adanya pendanaan pendidikan tinggi dari berbagai sumber diluar Kebijakan Rektor tentang profesi dinyatakan secara eksplisit profesi dinyatakan secara eksplisit profesi dinyatakan secara implisit Belum terdapat kebijakan mengenai Belum di Isi
pendidikan yang diperoleh dari mahasiswa melalui dana jasa profesi. Standar Biaya dalam kebijakan, dan dimutakhirkan dalam kebijakan dalam kebijakan sumber pendanaan dana hibah
< 2 tahun
Adanya pendanaan pendidikan tinggi dari berbagai sumber diluar Sumber pendanaan dari dana alumni Sumber pendanaan dari alumni Sumber pendanaan dari dana alumni
1.12 pendidikan yang diperoleh dari mahasiswa melalui dana lestari dari Kebijakan Rektor tentang dinyatakan secara eksplisit dalam dinyatakan secara eksplisit dalam dinyatakan secara implisit dalam Belum terdapat kebijakan mengenai Belum di Isi
Standar Biaya kebijakan, dan dimutakhirkan < 2 kebijakan kebijakan sumber pendanaan dana alumni
alumni. tahun
Sumber pendanaan dari dana Sumber pendanaan dari kerjasama Sumber pendanaan dari dana
Adanya pendanaan pendidikan tinggi dari berbagai sumber diluar Kebijakan Rektor tentang kerjasama kelembagaan dan kelembagaan dan pemerintah swasta kerjasama kelembagaan dan Belum terdapat kebijakan mengenai
1.13 pendidikan yang diperoleh dari mahasiswa melalui dana kerjasama Standar Biaya pemerintah swasta dinyatakan secara dinyatakan secara eksplisit dalam pemerintah swasta dinyatakan secara sumber pendanaan dana kerjasama Belum di Isi
kelembagaan dan pemerintah swasta. eksplisit dalam kebijakan, dan kebijakan implisit dalam kebijakan kelembagaan dan pemerintah swasta
dimutakhirkan < 2 tahun
Penggunaan dana untuk operasional (pendidikan, penelitian, Ada dokumen kebijakan mengenai
pengabdian pada masyarakat, termasuk gaji dan upah). Kebijakan Rektor tentang jumlah dana operasional mahasiswa Ada dokumen kebijakan mengenai Ada dokumen kebijakan mengenai Belum ada dokumen kebijakan
1.14 Jumlah Standar Biaya pertahun, disyahkan oleh pimpinan jumlah dana operasional mahasiswa jumlah dana operasional mahasiswa mengenai jumlah dana operasional Belum di Isi
dana operasional/mahasiswa/tahun (=DOM) dan dimutakhirkan < 2tahun terakhir pertahun, disyahkan oleh pimpinan pertahun mahasiswa pertahun
1.15 Tersedianya dana penelitian dalam tiga tahun terakhir. (Rata-rata dana Kebijakan Rektor tentang RAPB menyatakan dana penelitian RAPB menyatakan dana penelitian RAPB menyatakan dana penelitian RAPB tidak ada menyataan porsi Belum di Isi
penelitian/dosen tetap/tahun ) Standar Biaya dosen rata-rata ≥ 20% per tahun dosen 10% - 19 % per tahun dosen < 10% per tahun dana penelitian dosen
1.16 Memperoleh dana dalam rangka pengabdian kepada masyarakat. Kebijakan Rektor tentang RAPB menyatakan dana PKM dosen RAPB menyatakan dana penelitian RAPB menyatakan dana penelitian RAPB tidak ada menyataan porsi Belum di Isi
Standar Biaya rata-rata ≥ 5% per tahun dosen 1% - 4% per tahun dosen < 1% per tahun dana penelitian dosen
Tersedianya kebijakan yang jelas dan transparan mengenai SK Rektor tentang Honorarium dinyatakan secara Honorarium dinyatakan secara Honorarium dinyatakan secara Belum terdapat kebijakan anggaran
1.17 honorarium baik berdasarkan JJA maupun non JJA (praktisi dan native eksplisit dalam kebijakan anggaran, eksplisit dalam kebijakan anggaran implisit dalam kebijakan anggaran mengenai Honorarium Belum di Isi
speaker) Penggajian Honor Dosen. dan dimutakhirkan < 2 tahun
Standar Pencairan Ada dokumen SOP Pencairan Dana Ada dokumen SOP Pencairan Dana
2 Pembiayaan 2.1 Adanya mekanisme pencairan dana kegiatan pembalajaran anggaran SOP Pencairan Dana sesuai RAPB yang telah disyahkan Sesuai RAPB yang telah disyahkan Ada dokumen SOP Pencairan Dana Belum ada dokumen SOP Pencairan Belum di Isi
sesuai RAPB Anggaran pimpinan, dimutakhirkan < 2 Tahun pimpinan sesuai RAPB Dana Sesuai RAPB
Pembelajaran. terakhir
Ada dokumen SOP Pencairan Dana Ada dokumen SOP Pencairan Dana di
2.2 Adanya mekanisme pencaraian dana kegiatan pembalajaran SOP Pencairan Dana Non diluar RAPB yang telah disyahkan luar RAPB yang telah disyahkan Ada dokumen SOP Pencairan Dana di Belum ada dokumen SOP Pencairan Belum di Isi
anggaran diluar RAPB Anggaran pimpinan, dimutakhirkan < 2 Tahun pimpinan luar RAPB Dana Sesuai RAPB
terakhir
Adanya sistem pencatatan biaya dan pendapatan serta Ada dokumen SOP yang menyatakan Ada dokumen SOP yang menyatakan Belum ada dokumen SOP yang
melaksanakan pencatatan biaya dan pendapatan sesuai dengan Buku Pedoman Akuntansi ketentuan pencatatan biaya sesuai ketentuan pencatatan biaya sesuai Ada dokumen SOP yang menyatakan menyatakan ketentuan pencatatan
2.3 ketentuan perataturan perundang undangan sampai pada satuan Universitas ketentuan perundang-undangan ketentuan perundang-undangan ketentuan pencatatan biaya sesuai biaya sesuai ketentuan perundang- Belum di Isi
disyahkan pimpinan, dan disyahkan pimpinan ketentuan perundang-undangan undangan
program studi. dimutkhirkan
Buku Pedoman Akuntansi Ada SOP mengenai penggalangan Ada SOP mengenai penggalangan Belum ada SOP mengenai
Adanya SOP susunan dan ketetapan kebijakan mekanisme dan Universitas dan SK Rektor dana sumber lain dalam rangka dana sumber lain dalam rangka Ada SOP mengenai penggalangan penggalangan dana sumber lain
2.4 prosedur dalam menggalang dana sumber lainnya secara akuntabel mengenai Tim Pencari peningkatan kualitas pendidikan, peningkatan kualitas pendidika dan dana sumber lain dalam rangka dalam rangka peningkatan kualitas Belum di Isi
dan transparan dalam peningkatan kualitas pendidikan. disyahkan pimpinan dan telah disyahkan pimpinan peningkatan kualitas pendidikan pendidikan
Dana. disosialiasikan 1x setahun
Standar Pengendalian Ada laporan evaluasi biaya dan Ada laporan evaluasi biaya dan
3 Pembiayaan 3.1 Adanya mekanisme evaluasi standar biaya dan proses pencairan Laporan Realisasi pencairan dana yang dibuat pencairan dana yang dibuat tahunan Ada laporan evaluasi biaya dan Belum ada laporan evaluasi biaya dan Belum di Isi
Pembelajaran dan pembiayaan. Anggaran semesteran di tingkat Universitas, di tingkat Universitas, Direktorat, pencairan dana di tingkat Universitas pencairan dana
monitoring eksternal. Direktorat, Lembaga, Prodi dan Unit Lembaga, Prodi dan Unit
Ada laporan evaluasi anggaran Ada laporan evaluasi anggaran
Adanya mekanisme evaluasi terhadap realisasi anggaran dan semesteran yang menyatakan % tahunan yang menyatakan % serapan Ada laporan evaluasi anggaran Belum ada laporan evaluasi anggaran
3.2 pemanfaatan (realisasi) pembiayaan Laporan Audit Internal serapan anggaran di tingkat anggaran di tingkat Universitas, tahunan yang menyatakan % serapan tahunan Belum di Isi
pembelajaran. Universitas, Direktorat, Lembaga, Direktorat, Lembaga, Prodi dan Unit anggaran di tingkat Universitas
Prodi dan Unit
Ada laporan evaluasi kepatuhan Ada laporan evaluasi kepatuhan
Adanya mekanisme evaluasi terhadap kepatuhan standar keuangan terhadap standar keuangan internal terhadap standar keuangan internal Ada laporan evaluasi kepatuhan Belum ada laporan evaluasi
3.3 Laporan Audit Internal yang dilakukan semesteran di tingkat yang dilakukan 1x setahun di tingkat terhadap standar keuangan internal kepatuhan terhadap standar Belum di Isi
internal Universitas, Direktorat, Lembaga, Universitas, Direktorat, Lembaga, di tingkat Universitas keuangan internal
Prodi dan Unit Prodi dan Unit
Ada laporan evaluasi kepatuhan Ada laporan evaluasi kepatuhan Ada laporan evaluasi kepatuhan Belum ada laporan evaluasi
3.4 Adanya mekanisme evaluasi terhadap kepatuhan standar keuangan Laporan Audit Eksternal terhadap standar keuangan eksternal terhadap standar keuangan eksternal terhadap standar keuangan eksternal kepatuhan terhadap standar Belum di Isi
sesuai PSAK 45 dan ETAP (SAK) yang dilakukan semesteran dan (SAK) yang dilakukan tahunan dan (SAK) keuangan internal
diotorisasi pimpinan diotorisasi pimpinan
Adanya mekanismen pelayanan kepada mahasiswa dan orang tua Ada SOP mekanisme pembayaran Ada SOP mekanisme pembayaran Ada SOP mekanisme pembayaran Belum ada SOP mekanisme
4 Standar Pelayanan 4.1 SOP Pembayaran Kuliah kuliah, dan diotorisasi oleh pimpinan, kuliah, dan diotorisasi oleh pimpinan kuliah pembayaran kuliah Belum di Isi
mengenai informasi pembayaran kuliah dimutakhirkan < 2 tahun terakhir
Ada SOP yang menyatakan secara Ada SOP yang menyatakan secara
eksplisit mekanisme pelayanan implisit mekanisme pelayanan Ada SOP mekanisme pelayanan Belum ada SOP mekanisme
4.2 Adanya mekanismen pelayanan kepada pihak internal mengenai SOP Pencairan Dana kepada pihak internal mengenai kepada pihak internal mengenai kepada pihak internal mengenai pelayanan kepada pihak internal Belum di Isi
pemenuhan dana kegiatan pemenuhan dana kegiatan, dan pemenuhan dana kegiatan, dan pemenuhan dana kegiatan mengenai pemenuhan dana kegiatan
diotorisasi oleh pimpinan, diotorisasi oleh pimpinan,
dimutakhirkan < 2 tahun terakhir dimutakhirkan < 2 tahun terakhir
Ada SOP yang menyatakan secara Ada SOP yang menyatakan secara
eksplisit mekanisme pelayanan implisit mekanisme pelayanan Ada SOP mekanisme pelayanan Belum ada SOP mekanisme
4.3 Adanya mekanisme pelayana kepada pihak eksternal yang berkaitan SOP Pelaporan Keuangan kepada pihak eksternal mengenai kepada pihak eksternal mengenai kepada pihak eksternal mengenai pelayanan kepada pihak eksternal Belum di Isi
dengan pelaporan keuangan dan perpajakan, pelaporan keuangan dan perpajakan, pelaporan keuangan dan perpajakan, pelaporan keuangan dan perpajakan mengenai pelaporan keuangan dan
dan diotorisasi oleh pimpinan, dan diotorisasi oleh pimpinan, perpajakan
dimutakhirkan < 2 tahun terakhir dimutakhirkan < 2 tahun terakhir
Ada pernyataan eksplisit dalam SOP Ada pernyataan implisit dalam SOP
mengenai mekanisme pelayanan mengenai mekanisme pelayanan Ada mekanisme pelayanan kepada Belum ada mekanisme pelayanan
4.4 Adanya mekanisme pelayana kepada pihak eksternal yang berkaitan SOP Kerjasama kepada pihak eksternal yang kepada pihak eksternal yang pihak eksternal yang berkaitan kepada pihak eksternal yang Belum di Isi
dengan kerja sama dan investasi. berkaitan dengan kerja sama dan berkaitan dengan kerja sama dan dengan kerja sama dan investasi berkaitan dengan kerja sama dan
investasi, diotorisasi oleh pimpinan, investasi, diotorisasi oleh pimpinan, investasi
dimutakhirkan < 2 tahun terakhir dimutakhirkan < 2 tahun terakhir
BPMU/Standar Mutu Pendidikan Halaman 1 dari 1
no reviews yet
Please Login to review.
